Время профессионалов

По всем возникшим вопросам Вам ответит

Лукина Наталия

Координатор проекта по международным образовательным программам

тел. +380 44 248-80-77

natasha@passat-centre.com.ua

Сароль Светлана

Координатор проекта по работе с корпоративными клиентами

тел. 044 248-80-77

svetlana@passat-centre.com.ua

г. Киев, ул. Саксаганского, 6, Дом Кино
Регистрация на семинар Выписать счет

ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ.

АНАЛИЗ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ
ОТЧЕТНОСТИ ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2017.

БЛОКИРОВКА НН/РК с 01.07.2017 г.

семинар состоится в Белом зале Дома Кино (г. Киев, ул. Саксаганского, 6)

 

27 июля 2017 г. (четверг)

 

САМАРЧЕНКО Е.Р. -   один из лучших независимых налоговых консультантов 

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Новая редакция Порядка ведения Единого реестра налоговых накладных

2. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

особенности отражения кодов при различных операциях (составление сводной налоговой накладной на «компенсационные» обязательства, сводной налоговой накладной при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);

коды на электроэнергию при компенсации стоимости электроэнергии поставщику (арендодателю недвижимости);

неправильные коды услуг: мнение налоговиков относительно права на налоговый кредит;

отражение «кодировки» при различных вариантах составления документов на работы (услуги), в том числе на аренду недвижимости, ремонт оборудования и проч.;

кодировка при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

последствия при допущении ошибок в кодировке;

возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара с названием при его продаже;

кодировка товаров при продаже в розницу.

3. Налоговая накладная с ошибками в обязательных реквизитах: будет ли налоговый кредит. Какие реквизиты необходимо «держать под контролем»?

4. Исправление ошибки в дате составления налоговой накладной. 

5. Приостановление регистрации налоговых накладных. Июль уж близится, а Германа (в смысле, документа) все нет… Анализ очередного проекта… Кому и на что следует обратить внимание в первую очередь:

принцип работы системы приостановления регистрации;

критерии, по которым будут «отбирать» налоговые накладные для приостановления регистрации;

в каких случаях и кому не грозит приостановление;

наиболее проблемные операции, подпадающие под налоговый «анализ»;

действия поставщика и покупателя в случае приостановления регистрации налоговых накладных (расчетов корректировок).

6. Анализ «нестандартных» операций при составлении и регистрации расчетов корректировок:

как исправить ошибки в «старых» налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

варианты составления расчетов корректировки при изменении цены/количества товаров большого ассортимента;

исправление ошибки при выписке налоговой накладной «не на того» покупателя. У кого и когда налоговики увидели штрафоопасную ситуацию;

7. Штрафы за позднюю регистрацию налоговых накладных (расчетов корректировки). будут ли штрафы, если с опоздание зарегистрировали налоговую накладную на неплательщика (на себя, на нерезидента и т.д.)? Позиция налоговых органов и Минфина

8. Ошибочно полученные деньги: когда можно не начислять налоговые обязательства

9. Анализ отдельных НДС-операций:

чай, вода, аптечка и прочие «нехозяйственные» приобретения. Налоговая дает «добро»;

списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС;

бесплатная передача товаров. В каких случаях и как начисляется НДС;

получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации;

ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции;

ремонт автомобиля за счет сумм страхового возмещения. Отражение налогового кредита и налоговых обязательств по НДС.

10. Операции в сфере ВЭД:

«дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента;

предоставление нерезиденту налогооблагаемых услуг. Как правильно определить дату возникновения налоговых обязательств;

приобретение/предоставление услуг по сети Интернет (в т.ч. хранение информации и проч.). Как классифицировать такие услуги в целях налогообложения НДС.

11. Исправление ошибок в декларации по НДС:

как правильно уплатить НДС, если в результате исправления сумма налога увеличивается/уменьшается;

зависимость суммы к уплате от периода представления Уточняющего расчета.


НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ, БУХУЧЕТ

1. Анализ изменений, внесенных в Положение о документальном обеспечении хозяйственных операций. Как отразить операции в случае несвоевременного получения документов?

2. Первичные и прочие документы без печатей. Как и когда переходить на новые «стандарты» работы. Как обезопасить работу с контрагентом «безпечатником»?

3. Списание ГСМ. Новая волна дискуссий относительно применения минтрансовских Норм расхода топлива

4. Списание безнадежной дебиторской задолженности Критерии безнадежности при невозможности взыскания сумм, при ликвидации банков.

5. Получение «запоздалой» бюджетной компенсации за мобилизованных работников. Отражение доходов/расходов в бухгалтерском и налоговом учете.

6. Кредит-ноты от нерезидента. Прибыльные корректировки и учет НДС

7. Анализ ошибок прошлых периодов и порядок их исправления (в бухгалтерском и налоговом учете):

бухгалтерские ошибки, повлиявшие на финансовый результат («забытые» документы, ошибки в расчете амортизации и проч.);

ошибки при расчете показателей приложения РI;

прочие ошибки, повлиявшие на сумму налога на прибыль;

методологические ошибки в составлении декларации, не меняющие суммы налога на прибыль. Какие ошибки стоит исправить?


НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР

1. Применение коэффициента при начислении/выплате неденежных доходов. Разъяснения фискальной службы об уплате НДФЛ за счет средств предприятия. В каких случаях могут появиться недоплаты по НДФЛ

2. Персональные скидки как объект для НДФЛ. Предоставление налоговикам персональных данных контрагента

3. Питание по принципу «шведского стола» и прочие «неперсонифицированные» доходы

4. Налогообложение некоторых командировочных расходов (проживание у ФЛП, проезд на основании электронного билета и проч.)

5. Применение штрафов за ошибки в форме № 1ДФ. Судебная практика

6. Новый порядок проведения проверок органами Минтруда. Права и обязанности проверяющих и предприятий. Основные моменты, на которые необходимо обратить внимание.

 

РЕГИСТРАЦИЯ  УЧАСТНИКОВ НА СЕМИНАР  9-30          ВРЕМЯ ЗАНЯТИЙ  10-00  -  17-00

Стоимость  участия  одного  слушателя  семинара  составляет  1400 грн.  без НДС


Ждем вас на семинаре 27 июля!
Консультант / бизнес-тренер

Самарченко Елена Романовна

Самый популярный налоговый консультант, один из лучших независимых экспертов по налогообложению, специализация - налог на прибыль, НДС и НДФЛ, автор многочисленных статей по налогообложению газеты "Бухгалтерия"

Подробнее
21.07.2017
Сегодня
Браганець Ольга Валеріївна
празднует свой День Рождения!
ПОЗДРАВЛЯЕМ!!!
У кого еще День Рождения?