Регистрация на семинар Выписать счет

НАЛОГОВЫЕ НОВОВВЕДЕНИЯ 2018

БЛОКИРОВКА РЕГИСТРАЦИИ НН с 1 марта 2018 г.

НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО ПРИБЫЛИ 

семинар состоится в Белом зале Дома Кино (г. Киев, ул. Саксаганского, 6)

 

27 февраля 2018 г. (вторник)

 

ВЕЛИЧКО В.В. -   один из лучших независимых налоговых консультантов 

 

1. Основные налоговые изменения  с 1 января 2018 г.

- новые формулировки :роялти, крупный плательщик, общая сумма налоговых обязательств, резервы, конечный бенефициар, связанные лица, должностные служебные лица

- компенсация потерь в результате неправомерных действий должностных лиц контролирующих органов

- новые правила работы с контролируемыми  операциями

- корректировки финансового результата с целью налогообложения налогом на прибыль

- новые правила формирования налогового кредита

- дополнительные блага для физических лиц

- налоговые льготы

НОВЫЕ ПРАВИЛА БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ:

• критерии «отбора» налоговых накладных для приостановления регистрации;

• рисковые операции, по которым возможна блокировка;

• процедура разблокировки, предоставление документов и прочие технические нюансы;

 

• порядок регистрации налоговых накладных, регистрация которых приостановлена до 2018 года.

- МСФО как основа бухгалтерского учета в Украине

- ведение бухучета и составление финансовой отчетности с учетом европейских правил, установленных Директивой ЕС № 2013/34/ЕС от 26.06.2013 года

- новые термины в ЗУ "О бухгалтерском учете"

- принципы бухгалтерского учета - отличия от прежних 

- классификация предприятий по ЗУ "О бухгалтерском учете" и ее влияние на порядок подачи финансовой  отчетности

- финансовая и консолидированная отчетность: таксономия, новый порядок составления и уточнения

- новый перечень предприятий, которые должны подавать финансовую отчетность по МСФО

3. Документальное оформление хозяйственных операций:

- статус первичного документа, электронный первичный документ

- последствия изменений в реквизитах первичного документа

- отсутствие печати на документах

- несущественные недостатки первичных документов для целей бухгалтерского учета с 2018 г.

- как защитить свое предприятие

- самостоятельно «установленный» документ

- счет как первичный документ

- расходы без первичных документов

- нюансы определения «нереальности» хозяйственной операции

4. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

- рекомендации к составлению

- влияние на налоговый учет 

5. Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль

- обязательно ли проводить годовую инвентаризацию. Цели проведения, нормативное обеспечение, условия и этапы проведения;

- случаи обязательного проведения инвентаризации;

- инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа;

- объекты, которые подлежат инвентаризации

- сроки проведения инвентаризации.

6. Налог на прибыль, налоговая отчетность

6.1. Сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн

6.2. Нюансы заполнения декларации

- реквизитная составляющая декларации: правила заполнения и подводные камни

-- основные изменения

- исправление ошибок текущих и прошлых периодов

- связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности

6.3. Отдельные операции

- доходы: требования к статусу документов, даты признания доходов - преимущество сущности над формой ;

- курсовые разницы в бухгалтерском учете и последствия для налогового учета 

- основные средства (ошибки в определении первоначальной стоимости и сроков полезного использования ОС;  бесплатно полученные ОС; эксплуатация полностью самортизированных основных средств; последствия ликвидации ОС;  дооценка ОС и оценка уменьшения полезности - выгоды или нулевой результат; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств; правила "ускоренной" прямолинейной амортизации)

- использование НМА и МНМА - мнение ФСУ и последствия споров;

- роялти в трактовке 2017 и 2018 гг;

- рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", командировочные расходы, рекламные расходы;

- кредиторская и дебиторская задолженность: признаки безнадежности, 

- новые критерии безнадежности с 2018 года;

- формирование резервов и их использование, последствия несоздания резервов; 

- обеспечение будущих расходов - мнение ФСУ и МФУ;

- задолженности "проблемных" банков;

- помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг);

- дивиденды в пользу налогоплательщика; дивидендные авансы и отражение в Приложении ЗП;

- безвозвратная финансовая помощь; 

- изменения в формировании и подтверждении контролируемых операций с 2018 г.;

- новый перечень государств, операции с резидентами которых считаются контролируемыми;

- штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше, чем в бухгалтерском.

6.4. Рекомендации по составлению Приложения РІ и отражение корректировок, которые не учтены в приложении

6.5. Новые корректировки с 2018 года

6.6. Приложение ТЦ и критерии контролируемой операции

6.8. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

7.   НДС

7.1. База налогообложения: практические рекомендации по результатам проверок

7.2. Налоговые обязательства и налоговый кредит: случаи прямой и обратной связи

7.3 Сроки использования налогового кредита

7.4. Налоговая накладная: нюансы заполнения с учетом блокировки  регистрации НН в 2017 г.

7.5 РК при изменении даты составления НН, номенклатуры и цены, возвратах товаров и денежных средств - как избежать остановки регистрации

7.6. Новые правила составления и регистрации  расчета корректировки НН с 2018 г.

7.7. Система электронного администрирования- вопросы без ответов, или как самостоятельно рассчитать регистрационный лимит

7.8. Работа с признаками налоговых накладных до системы мониторинга

7.9. Временная остановка или тестовый режим системы блокировки налоговых накладных 

7.10. Блокировка регистрации НН с 1 марта 2018 г.

7.11. Рекомендации по восстановлению регистрации НН за 2017 г. через подачу пояснения, документов и таблицы плательщика

7.12. Регистрация НН и РК, по которым поданы документы и жалобы до 01.12.2017 г. 

7.13. Пояснение и первичные документы: виды, форматы, перечень, правила проверки

7.14. Последствия признания нереальности хозяйственной операции

7.15.Таблица плательщика налогов: особенности заполнения при остановке регистрации НН и до мониторинга 

7.16. Финансовые последствия нерегистрации НН в ЕРНН

7.17. Отдельные нормы НДС

- бесплатная передача, списание, уценка, ликвидация ОС, ремонт арендованных ОС, ошибочные оплаты; 

- новые сроки для НДС-кассовиков

- новые необлагаемые операции-2018

7.18. Декларация по НДС

-  отличия декларации за декабрь от предыдущих

- отдельные рекомендации по составлению отчетности (НК,НО, бюджетное возмещение)

- годовой перерасчет НДС по необлагаемым и нехозяйственным операциям

- рекомендации по заполнению Приложения 7

8.  РРО и Единый налог- 2018

8.1. РРО — перспективы для плательщиков ЕН

8.2 Наличный оборот у "единоналожника"

8.2. Изменения в ЕН: условия аннулирования регистрации плательщиком НДС, налогообложение доходов нерезидентов

9. Продление моратория на проверки - 2018 г.  

 

РЕГИСТРАЦИЯ  УЧАСТНИКОВ НА СЕМИНАР  9-30          ВРЕМЯ ЗАНЯТИЙ  10-00  -  17-00

Стоимость  участия  одного  слушателя  семинара  составляет  1625 грн.  без НДС

Ждем вас на семинаре 27 февраля!