Время профессионалов

По всем возникшим вопросам Вам ответит

Лукина Наталия

Координатор проекта по международным образовательным программам

тел. +380 44 248-80-77

n.lukina.passat@ukr.net

Сароль Светлана

Координатор проекта по работе с корпоративными клиентами

тел. 044 248-80-77

svetlana@passat-centre.com.ua

25.05.2019
Аудитор высокого профессионального уровня, один из лучших бизнес - тренеров по международным образовательным программам
Козлова Марина Евгеньевна
отмечает свой День Рождения!
ПОЗДРАВЛЯЕМ!!!
г. Киев, ул. Саксаганского, 6, Дом Кино
Регистрация на семинар Выписать счет

НАЛОГИ 2019: ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ

БЛОКИРОВКА НН ПО НОВЫМ ПРАВИЛАМ с 11.05.19 г.

ПРОБЛЕМНЫЕ ВОПРОСЫ  НДС И ПРИБЫЛИ

КОРРЕКТИРОВКИ ПО ПРАВИЛАМ 2019 г. 

РАСЧЕТ НАЛИЧНЫМИ ПО-НОВОМУ с 3.06.19 г.

ЗАРПЛАТНЫЕ НАЛОГИ 2019: НДФЛ, ВС и ЕСВ

Белом зале Дома Кино (г. Киев, ул. Саксаганского, 6)


 29 мая 2019 г. (среда)


КОЗЛОВА М.Е. -   один из лучших независимых налоговых консультантов 


НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
БЛОКИРОВКА НН ПО НОВЫМ ПРАВИЛАМ с 11.05.19 г.

Постановление КМУ от 24.04.19 г. № 391

1. ЗАПОЛНЯЕМ  НН и РК:

- Группировка корректировок и кодировка причин корректировок

- Возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

- Корректировка НДС при возврате предоплаты «неплатнику»

- Дата составления РК на исправление ошибок

- Правила «обнуления» ошибочных НН

- Дата и порядок регистрации покупателем минусовогоРК

- Неточности в обязательных реквизитах НН: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей

- Ошибка в графе «единица измерения» НН. Когда ее необходимо исправить?

- «Объединение» и «дробление» поставок для составления НН: мнение налоговых органов

2. НАЧИСЛЕНИЕ НАЛОГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

-  начисление НО  согласно п. 198.5, 199.1 НК: 

- в какой момент нужно начислить НО? 

- Можно ли не начислять НО  согласно п. 198.5 НК, если НК не отражался? 

- База н/о, Особенности оформления НН, 

- Корректировка компенсирующих НО. Практические ситуации.

3. ОСОБЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ В УЧЕТЕ:

- НДС-последствия списания безнадежной дебиторской и кредиторской задолженности.

- Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы.

- Откладываем налоговый кредит «до лучших времен»

- Уступка права требования и перевод долга: НДС-учет, бухгалтерские проводки. 

- Гарантийные платежи и НДС. 

- Списание ОС и запасов. Будет ли НДС. Мнение ДФС. 

- Улучшение арендованных объектов и НДС. Нужно ли начислять НДС при передаче объекта аренды с улучшениями? Какая база? Как можно доказать отсутствие НДС в данной ситуации? 

- Бесплатная раздача товаров и НДС. Когда раздача будет хоздеятельностью? Что нужно оформить? В каких случаях начисляются одни НО по НДС? 

- Получение компенсации за поврежденный товар. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную

- Отсутствие ТТН и реальность операции. Судебная практика. 

- Как влияет доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Обзор изменений 2019 г. 

2. Форма, сроки сдачи декларации за полугодие 2019 г., сроки оплаты налога. 

3. Состав ФИНОТЧЕТНОСТИ, которую необходимо подавать в налоговые органы

4. Построчный алгоритм заполнения основной части декларации.

5. Убыточная декларация - можно выйти на прибыль «законными» методами? Перенести расходы? Задействовать 39 счет? Списать сразу на 44? Или есть другие методы? 

КОРРЕКТИРОВКИ ПО ПРАВИЛАМ 2019 года

6. Приложение РІ к декларации по налогу на прибыль в деталях:

- «Амортизационные» корректировки.

- Переоценка товаров, готовой продукции (положения НКУ и позиция ГФС).

- Безнадежная задолженность в консультациях ДФС (ситуации и их решения).

- «Импортные» корректировки. 

- Возвратная финпомощь и доход от дисконтирования. Контраргументы на слова налоговиков. 

- Безвозвратная финансовая помощь и бесплатные передачи – новые объекты корректировок.

- Курсовые разницы по займам от учредителей: расходы / доходы или дополнительный капитал. Подход налоговиков и учетная суть.

- «Нерезидентские» проценты. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год

7. Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки

8. Запоздалые первичные документы и отражение затрат в периоде возникновения. Как операцию учесть в том отчетном периоде в котором она произошла, когда документов не имеется? Что для этого нужно прописать в приказе об учетной политике?  

9. НДС – особый объект бухгалтерского учета.

10. Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки. В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет.

ВАЛЮТНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ-2019: 

- Сроки расчетов за экспорт-импорт: новый надзор 

- Незначительная сумма («150 тыщ») и дробление операции 

- Купля-продажа валюты: правила — новые, учет — старый.  

РАСЧЕТ НАЛИЧНЫМИ ПО-НОВОМУ с 03.06.19 г.
НДФЛ, ВС и ЕСВ

1. «Кредитовый подотчёт»  – налоговики сопротивляются.

2. Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в т.ч.  в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС

3. Необлагаемые выплаты  в 2019 г.

4. НДФЛ, ВС и ЕСВ доначислили при проверке: как отразить в учете и отчетности  

5. Варианты использования авто работника: аренда, компенсация по заявлению, ссуда. 

РЕГИСТРАЦИЯ  УЧАСТНИКОВ НА СЕМИНАР  9-30          ВРЕМЯ ЗАНЯТИЙ  10-00  -  17-00

Стоимость  участия  одного  слушателя  семинара  составляет  1875 грн.  без НДС

Ждем вас на семинаре  29 мая!
Консультант / бизнес-тренер

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Сертифицированный бизнес-тренер, независимый консультант  по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, обладатель награды в номинации "Лучший бизнес-тренер Восточной Европы 2009 года", обладатель награды Аудиторской палаты Украины за вклад в развитие МСФО в Украине, профессиональная квалификация подтверждена дипломом АССА  DipIFR(Rus).

Подробнее
25.05.2019
Сегодня
Лысак Елена Алексеевна
празднует свой День Рождения!
ПОЗДРАВЛЯЕМ!!!
У кого еще День Рождения?