Время профессионалов

По всем возникшим вопросам Вам ответит

Лукина Наталия

Координатор проекта по международным образовательным программам

тел. +380 44 248-80-77

n.lukina.passat@ukr.net

Сароль Светлана

Координатор проекта по работе с корпоративными клиентами

тел. 044 248-80-77

svetlana@passat-centre.com.ua

г. Киев, ул. Саксаганского, 6, Дом Кино
Регистрация на семинар Выписать счет

ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИТОРСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 2019:

ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ РАСХОДОВ

ТЭД-ОПЕРАЦИИ В ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС 
ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

семинар состоится в Белом зале Дома Кино (г. Киев, ул. Саксаганского, 6)


4 марта 2019 г. (понедельник)


ВЕЛИЧКО В.В. -   один из лучших независимых налоговых консультантов, эксперт по вопросам налогового и финансового планирования  


ПРАВОВОЕ ПОЛЕ ТЭД 2019

- Закон Украины "О ТЭД" и основные нормативные акты, регулирующие  транспортно-экспедиторскую деятельность

- Договор ТЭД:  анализ основных ошибок и последствий для объекта налогообложения 

- виды транспортно-экспедиторских услуг

- условия прямого и посреднического договора,

- договор с несколькими  экспедиторами

- долгосрочный договор

- альтернативные виды договоров в ТЭД

- место оказания ТЭУ и услуг по перевозке

- услуги по международной перевозке

- предоставление подвижного состава, транспортных средств, контейнеров и т.д.

- Прямые и посреднические услуги и их отражение в бухгалтерском и налоговом учете

- Отличия договора ТЭД и Договора о предоставлении транспортных услуг 

ПЕРВИЧНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ в транспортно-экспедиторской деятельности

Первичные документы в ТЭД и использование международных документов

ОСОБЕННОСТИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ транспортно-экспедиторских услуг по правилам 2019 года

ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

- Доходы и расходы ТЭД в бухгалтерском и налоговом учете

- Даты признания доходов на основе первичных документов

- условия поставки и последствия для учета

- оформление суммы экспедиторских услуг в актах

- Последовательность отражения доходов при наличии нескольких экспедиторов в договоре

- использование товарно-транспортных накладных, путевых и маршрутных листов, СМР и т.д.

- курсовые разницы

- Доходы в прямом договоре между экспедитором и клиентом и в посредническом

ПОНЯТИЕ ФРАХТА и его отражение в доходно-расходной части предприятия

- Понятие фрахта и его отражение в доходно-расходной части предприятия

- договор фрахта в целях ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

- фрахт или транспортные услуги: основные отличия

- мнения ДФСУ и судов о фрахте и налоговых последствиях  

- нюансы определения фрахтовых доходов

- применение обычных цен 

- особые виды расходов при фрахте

- юридическое обоснование налога на фрахт

- Документы о резидентстве в прямом договоре и посредническом, в договоре с несколькими экспедиторами

- Роль конечного бенефициара в налоге на фрахт

- Отражение налога на фрахт в Декларации по налогу на прибыль

РАСХОДЫ транспортно-экспедиторской деятельности 

- особенности формирования расходов и момент из возникновения,

- курсовые разницы

- влияние вида поставки и формы оплаты

- возмещаемые и не возмещаемые расходы 

- выполнение поручений заказчика 

- командировочные расходы или доплата за разъездной характер работы

- влияние курса валюты на командировочные расходы

- использование корпоративных карт в командировках

- использование собственных и  арендованных транспортных средств, 

- тонкости ремонтных расходов 

- амортизация транспортных средств 

- эксплуатационные расходы, в т ч расходы на топливо

- эксплуатационные расходы на транспортные средства во время зарубежных  командировок, в т.ч. за наличные денежные средства

- риски ТЭД и расходы на страхование 

ТРАНЗИТНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА в транспортно-экспедиторской деятельности

- оформление посреднической и прямой части договора

- документация, подтверждающая "транзитность" денежных средств

НОВЫЙ ЗАКОН О ВАЛЮТЕ И ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ

- Расчеты в ТЭД и ЗУ " О валюте и валютных операциях"

- Риски обязательной продажи валюты 

- Предельный срок оплаты по ТЭД-контрактам в ВЭД и финансовые последствия их  нарушения 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ в ТЭД

- транспортно-экспедиторские услуги как объект обложения НДС

- место поставки Транспортно-экспедиторских услуг

- база налогообложения НДС с учетом прямых и посреднических договоров ТЭД

- даты возникновения НО и НК

- особенности составления НН  в  ТЭД 

- расчеты корректировок к НН в ТЭД , в т ч изменение ставок

- транспортно-экспедиторские услуги в ВЭД и особенности учета НДС

- международные перевозки и единый перевозочный документ

- правомерность применения нулевой ставки НДС

- возможность применения Нулевой  ставки для экспедитора

- перевыставление нулевой ставки НДС по цепочке экспедиторов

- нюансы налогообложения цепочки экспедиторов с учетом плательщиков и неплательщиков НДС в ней

- налогообложение Дополнительных услуг в Транспортно-экспедиторской деятельности (погрузка, разгрузка,  складирование, страхование, сопровождение грузов и т.п.). 

- отражение в налоговой отчетности (перевозчика и заказчика) операций по перевозке грузов. 

КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ в транспортно-экспедиторской деятельности

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ в ТЭД

- штрафы и неустойки в случае нарушения договорных отношений экспедитором и перевозчиком,

- порядок урегулирования споров между участниками ТЭД.

РЕГИСТРАЦИЯ  УЧАСТНИКОВ НА СЕМИНАР  9-30          ВРЕМЯ ЗАНЯТИЙ  10-00  -  17-00

Стоимость  участия  одного  слушателя  семинара  составляет  1860 грн.  без НДС


Ждем вас на семинаре 4 марта!
Консультант / бизнес-тренер

Величко Виктория Валерьевна

Специалист высокого профессионального уровня, независимый эксперт по вопросам налогового и финансового планирования, популярный налоговый консультант - более 1700 проведенных открытых семинаров и тренингов для бухгалтеров. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит»  Национального бизнес-рейтинга Украины.

Подробнее
24.02.2019
Сегодня
Грибанова Оксана Васильевна
празднует свой День Рождения!
ПОЗДРАВЛЯЕМ!!!
У кого еще День Рождения?