ВЕБИНАР: онлайн участие, формат занятий максимально приближен к привычному семинару, доступ к видеозаписи, ответы на вопросы в реальном времени в процессе занятий, допматериалы в электронном виде
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ 2020
ИНКОТЕРМС-2020: РИСКИ ТЭД-ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ТЭД-договор и ОПТИМИЗАЦИЯ НДС
ГСМ: ОТ ПРИОБРЕТЕНИЯ ДО СПИСАНИЯ
ОС И НОВАЦИИ ЗАКОНА № 466
ТОПЛИВНЫЙ АКЦИЗ И АКЦИЗНЫЙ СКЛАД: ПРАВИЛА 2020
НОВЫЕ ПРАВИЛА ФИНМОНИТОРИНГА
ТРАНЗИТНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
ШТРАФЫ И НЕУСТОЙКИ
28 августа 2020 г. (пятница)
ВЕЛИЧКО В.В. - один из лучших независимых налоговых консультантов, эксперт по вопросам налогового и финансового планирования
ПРОГРАММА
ДОГОВОРНЫЕ ОТНОШЕНИЕ: ВАЖНЫЕ НЮАНСЫ ТУ и ТЭУ
- Договор на оказание транспортных услуг: базовые условия, риски (финансовые и налоговые).
- Договор транспортного экспедирования: условия прямого и посреднического договора, договор с несколькими экспедиторами, долгосрочный договор, альтернативные виды договоров в ТЭД.
- ТЭД-договор: анализ основных ошибок и последствий для объекта налогообложения
- на что следует обратить внимание в договоре о ТЭУ для оптимизации НДС
- место оказания ТЭУ и услуг по перевозке,
- услуги по международной перевозке,
- предоставление подвижного состава, транспортных средств, контейнеров и т.д.
- прямые и посреднические услуги и их отражение в бухгалтерском и налоговом учете
- выделение размера «платы экспедитору»: коммерческая составляющая, налоговые и бухгалтерские риски, практика проверок
- риски ТЭД в проверках
- ПРИНЦИПИАЛЬНЫЕ ОТЛИЧИЯ договора ТЭД и Договора о предоставлении транспортных услуг
ИНКОТЕРМС-2020
- Правила ИНКОТЕРМС-2020: ответственность и риски транспортно-экспедиторской деятельности
ТЭУ И ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ: ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
Особенности оформления транспортно-распорядительной документации:
- перевозки по Украине и за рубежом
- оформление транспортных перевозок
- ТТН в транспортно-экспедиторской деятельности
- международный перевозочный документ
- акт о предоставлении ТЭУ и транспортных услуг
- что делать, если первичные документы ОТСУТСТВУЮТ?
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ: Транспортные услуги и ТЭУ
- доходы и расходы в бухгалтерском и налоговом учете, влияние курсовых разниц (первичные документы, использование путевых и маршрутных листов, ТТН, СМР и т.д)
- нюансы перевыставления расходов по транспортно-экспедиторским договорам
- определение конечного бенефициарного получателя доходов в ТЭД
- корректировка объекта налогообложения при приобретении ТЭУ у рискового нерезидента
- корректировка объекта налогообложения при продаже ТЭУ рисковому нерезиденту
- понятие «справка об уплате налогов» в стране регистрации субъекта хозяйствования: форма и сроки получения
- влияние штрафов в ТЭД на объект налогообложения
- оплата налога на репатриацию в ТЭУ
- правила начисления и выплаты налога на репатриацию в 2020 г, в т.ч. в натуральной форме
- ОТРАЖЕНИЕ КОРРЕКТИРОВОК в Декларации по налогу на прибыль
- нюансы заполнения Приложения ПН
ФРАХТ И НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ
Понятие фрахта и его отражение в доходно-расходной части предприятия:
-фрахт или транспортные услуги: основные отличия
- договор фрахта: на что обратить внимание при составлении?
- мнения ДФСУ и судов о фрахте и налоговых последствиях
- нюансы определения фрахтовых доходов
- применение ОБЫЧНЫХ ЦЕН
- особые виды расходов при фрахте
- юридическое обоснование налога на фрахт
- документы о резидентстве в прямом договоре и посредническом, в договоре с несколькими экспедиторами
- роль КОНЕЧНОГО БЕНЕФИЦИАРА в налоге на фрахт
- отражение налога на фрахт в Декларации по налогу на прибыль
ТЭД и КОНТРОЛИРУЕМЫЕ ОПЕРАЦИИ
- Риски возникновения контролируемых операций в ТЭД
ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ РАСХОДОВ
Отдельные расходы при оказании транспортных услуг и транспортно-экспедиторских услуг
- особенности формирования расходов и момент их возникновения, влияние на НК по НДС
- возмещаемые и не возмещаемые расходы
- выполнение поручений заказчика,
- использование собственных и арендованных транспортных средств
- тонкости РЕМОНТНЫХ РАСХОДОВ,
- амортизация транспортных средств, НОВАЦИИ ЗАКОНА № 466
- применение минимальных сроков полезного использования
- лизинговые автомобили: особенности учета
- расходы на страхование
ГСМ: ОТ ПРИОБРЕТЕНИЯ ДО СПИСАНИЯ
- приобретение ГСМ - документальное подтверждение
- возможно ли хранение ГСМ на предприятии?
- расходы ГСМ не связанные с деятельностью предприятия
- документы для списания ГСМ
ТОПЛИВНЫЙ АКЦИЗ И АКЦИЗНЫЙ СКЛАД
- риски возникновения акцизного склада - ПРАВИЛА 2020 г
- топливо для собственных нужд: имеет ли значение количество?
- обязательно ли иметь акцизный склад?
- регистрация плательщиком акцизного налога
- лицензии на хранение топлива
ТРАНЗИТНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
- оформление ПОСРЕДНИЧЕСКОЙ и прямой части договора
- документация, подтверждающая "транзитность" денежных средств
- расчеты по договору оказания транспортных услуг и ТЭУ с учетом ЗУ " О валюте и валютных операциях"
- предельный срок оплаты по ТЭД-контрактам в ВЭД и финансовые последствия их нарушения
БАЗА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НДС: ТУ и ТЭУ
База налогообложения и дата возникновения НО по НДС в транспортных услугах и ТЭУ
- основные правила составления НН и РК
- правомерность применения нулевой ставки
- ПЕРЕВЫСТАВЛЕНИЕ нулевой ставки по цепочке перевозчиков и экспедиторов
- перевозка, экспедирование. Агентирование: нюансы НДС
- налогообложение дополнительных услуг
ЕДИНЫЙ НАЛОГ в ТЭД
Особенности использования единого налога в ТЭД
- определение дохода
- формирование первичных документов плательщика единого налога
- отражение дохода в Декларации
- влияние КУРСОВЫХ РАЗНИЦ
НОВЫЕ ПРАВИЛА ФИНМОНИТОРИНГА
Банковский мониторинг операций в ТЭД
- риски в резидентских договорах
- риски в нерезидентских договорах
- ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ и закрытие ВЭД договоров
- как оплатить агентское вознаграждение нерезиденту без проблем?
ШТРАФЫ И НЕУСТОЙКИ
Ответственность в транспортных перевозках и ТЭД
- штрафы и неустойки в случае нарушения договорных отношений
- порядок урегулирования споров между участниками
РЕГИСТРАЦИЯ УЧАСТНИКОВ НА ВЕБИНАР 9-30
НАЧАЛО ЗАНЯТИЙ 10-00
Стоимость участия в вебинаре составляет 1350 грн. без НДС
Получатель: ФОП Шимко Людмила Олексіївна (платник єдиного податку),
Код ЗКПО 2136703507 UA143003460000026004017075701
рахунок 26004017075701 ПАТ «АЛЬФА-БАНК» МФО 300346
За послугу консультування згідно рахунку № 810 від 03.08.2020 р.
КОНТАКТНЫЕ ТЕЛЕФОНЫ (044) 248-80-77 248-70-19
Ждем вас на вебинаре 28 августа!