Время профессионалов

По всем возникшим вопросам Вам ответит

Лукина Наталия

Координатор проекта по международным образовательным программам

тел. +380 44 248-80-77

n.lukina.passat@ukr.net

Сароль Светлана

Координатор проекта по работе с корпоративными клиентами

тел. 044 248-80-77

svetlana@passat-centre.com.ua

ВЕБИНАР
Регистрация на семинар Выписать счет

ВЕБИНАР: онлайн участие, формат занятий максимально приближен к привычному семинару, ответы на вопросы в реальном времени в процессе занятий, допматериалы в электронном виде


НОВАЦИИ ЗАКОНОВ № 466 и 786

САМОИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК: 

"ПЛЮСЫ" ДЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ

 «КАРАНТИННЫЕ» НДС - ЛЬГОТЫ

УЦЕНКА, СПИСАНИЕ, УНИЧТОЖЕНИЕ, 

УТРАТА И ВОЗВРАТЫ: НДС-ПОСЛЕДСТВИЯ

ПЕРЕСМОТР ЦЕНЫ ТОВАРОВ/УСЛУГ : 

УСЛОВИЯ КОРРЕКТИРОВКИ НДС 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: НОВЫЕ КОРРЕКТИРОВКИ
ОС и ЗАКОН № 466 

НЕРЕЗИДЕНТ С ОСОБЫМ СТАТУСОМ: 

КОРРЕКТИРОВКИ ПРИ ЭКСПОРТЕ 

«ГОДОВЫЕ» КОРРЕКТИРОВКИ с 2021 года


08 октября 2020 г. (четверг)           НАЧАЛО ЗАНЯТИЙ 10-00


САМАРЧЕНКО Е.Р. -   один из лучших независимых налоговых консультантов 


ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ С УЧЕТОМ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, ВНЕСЕННЫХ ЗАКОНОМ № 466 И ЗАКОНОМ № 786

НОВАЦИИ ЗАКОНА № 786

- Анализ изменений, внесенных в Налоговый кодекс Законом № 786

- Уточнение определения термина «разумная экономическая причина». Стала ли ситуация яснее и прозрачнее?

- Приостановление налоговой амортизации основных средств: ремонты и модернизация не причина для отсутствия амортизации

- Уменьшение размера «старых» штрафов за несвоевременную регистрацию налоговых накладных

- Расчет суммы корректировки по процентам, начисленным по кредитам, займам. Уточнение Переходных положений кодекса относительно статуса кредитора

- Отмена авансового взноса по налогу на прибыль при осуществлении операций, приравниваемых к дивидендам

- Изменение формулировок относительно самоисправления ошибок: какие «плюсы» получают налогоплательщики и при каких условиях?

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

- Изменения УКТ ВЭД. Как заполнять НН при поставке товаров из имеющихся остатков. Нужно ли изменять код в аналитическом учете

- Указание кода УКТ ВЭД при «смешивании» различных товаров (например, алкогольных коктейлей)

- Применение «карантинной» НДС-льготы. Необоснованное начисление НДС и право на налоговый кредит

- Уценка готовой продукции и ее дальнейшая продажа: налоговые последствия

- Списание, уничтожение испорченного товара: НДС-последствия. При каких условиях не начисляются налоговые обязательства

- Утрата товара и получение возмещения от виновного лица. Как облагать НДС полученные /уплаченные суммы. Как составить налоговую накладную

- Возвраты по истечении 1095 дней: НДС-последствия для продавца и покупателя

- Импорт товаров и отражение налогового кредита:

можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации

отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения

- Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ

- Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба

АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ

Арендные отношения:

изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);

компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?

возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.

Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Операции с основными средствами:

повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;

разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;

специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?

приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;

ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.

Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года

Благотворительные расходы:

расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели

обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме

Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам

Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?

Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:

критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;

кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?

взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.

«Годовые» корректировки, в том числе те, что начнут применяться с 2021 года

«Процентные» по кредитам, займам:

критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата

проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов

новый порядок расчета суммы корректировки

Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом

Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам

ПРОЧИЕ ВОПРОСЫ

Ограничения в наличных расчетах: подпадает ли под ограничение выдача наличности подотчет?


Стоимость  участия  в  вебинаре  составляет  1580 грн.  без НДС


Получатель: ФОП Шимко Людмила Олексіївна (платник єдиного податку),

Код ЗКПО  2136703507 UA143003460000026004017075701

рахунок  26004017075701 ПАТ «АЛЬФА-БАНК» МФО 300346

За послугу консультування згідно рахунку № 782 від 03.09.2020 р.


КОНТАКТНЫЕ ТЕЛЕФОНЫ  (044) 248-80-77  248-70-19


Ждем вас на вебинаре 8 октября!
Консультант / бизнес-тренер

Самарченко Елена Романовна

Самый популярный налоговый консультант, один из лучших независимых экспертов по налогообложению, специализация - налог на прибыль, НДС и НДФЛ, автор многочисленных статей по налогообложению газеты "Бухгалтерия"

Подробнее
29.09.2020
Сегодня
Шевченко Любовь Олеговна
празднует свой День Рождения!
ПОЗДРАВЛЯЕМ!!!
У кого еще День Рождения?